Što je Garancija?
Garancija je pravni instrument kojim se jedna strana (garant) obvezuje da će ispuniti obvezu druge strane (dužnika) prema trećoj strani (vjerovniku) u slučaju da dužnik ne ispuni svoju obvezu. Garancija predstavlja dodatnu sigurnost za vjerovnika i smanjuje rizik neispunjenja obveze.
🔒 Ključne karakteristike
Garancija je akcesorni pravni posao koji ovisi o glavnoj obvezi. Garant odgovara solidarno s dužnikom, što znači da vjerovnik može zahtijevati ispunjenje obveze od bilo koje strane. Garancija može biti ograničena po iznosu, vremenu ili opsegu obveza.
Vrste garancija
Bankovna garancija
Banka jamči za ispunjavanje obveza svog klijenta prema trećoj strani.
- Platežna garancija
- Garancija za ozbiljnost ponude
- Garancija dobrog izvršenja
- Garancija za povrat avansa
Osobna garancija
Fizička ili pravna osoba jamči svojom imovinom za tuđe obveze.
- Jednostavna garancija
- Solidarna garancija
- Ograničena garancija
- Neograničena garancija
Korporativna garancija
Matična kompanija jamči za obveze svoje podružnice ili povezane kompanije.
- Parent company guarantee
- Cross-guarantee
- Upstream guarantee
- Downstream guarantee
Državna garancija
Država jamči za obveze javnih poduzeća ili strategijskih projekata.
- Garancija za državne obveznice
- Garancija za javna poduzeća
- Garancija za infrastrukturne projekte
- Garancija za izvozne kredite
Osiguravajuća garancija
Osiguravajuće društvo izdaje garanciju umjesto bankovne garancije.
- Surety bond
- Performance bond
- Payment bond
- Bid bond
Novčana garancija
Depozit u novcu ili vrijednosnim papirima kao jamstvo za ispunjavanje obveza.
- Gotovinski depozit
- Oročena štednja
- Državne obveznice
- Akreditiv
Proces izdavanja garancije
📋 Potrebna dokumentacija
Osnovni dokumenti: Zahtjev, ugovor, financijski izvještaji | Dodatni dokumenti: Poslovni plan, kolaterali, reference | Pravni dokumenti: Statut, ovlasti, registracija | Financijski dokumenti: Bilanca, račun dobiti i gubitka, cash flow
Primjeri garancija u Hrvatskoj
| Vrsta garancije | Izdavatelj | Iznos | Svrha | Rok |
|---|---|---|---|---|
| Građevinska garancija | Zagrebačka banka | 2.5 mil kn | Dobro izvršenje radova | 24 mjeseca |
| Javna nabava | PBZ | 500.000 kn | Ozbiljnost ponude | 6 mjeseci |
| Carina | Erste banka | 1.2 mil kn | Carinski dug | 12 mjeseci |
| Energetika | Raiffeisenbank | 15 mil kn | Izgradnja elektrane | 36 mjeseci |
| Turizam | OTP banka | 800.000 kn | Turistička agencija | 12 mjeseci |
🇭🇷 Hrvatski kontekst
Regulacija: Zakon o obveznim odnosima, Zakon o bankama | Nadzor: HNB za banke, HANFA za osiguranja | Troškovi: 0.5% - 3% godišnje ovisno o riziku | Kolateral: 100% - 120% vrijednosti garancije
Prednosti i rizici
Prednosti za dužnika
- Lakši pristup kreditima
- Bolji uvjeti financiranja
- Povećana kreditna sposobnost
- Mogućnost većih projekata
- Smanjeni troškovi kolaterala
- Fleksibilnost u poslovanju
Prednosti za vjerovnika
- Dodatna sigurnost naplate
- Smanjeni kreditni rizik
- Brža naplata u slučaju problema
- Mogućnost većih transakcija
- Pravna zaštita
- Diversifikacija rizika
Rizici za garanta
- Rizik plaćanja tuđeg duga
- Ograničavanje kreditne sposobnosti
- Mogući sudski postupci
- Reputacijski rizik
- Likvidnosni rizik
- Operativni troškovi
Troškovi garancije
- Provizija za izdavanje (0.1% - 1%)
- Godišnja naknada (0.5% - 3%)
- Kolateral (100% - 120%)
- Administrativni troškovi
- Pravni troškovi
- Troškovi nadzora
🎯 Faktori koji utječu na troškove
Kreditni rejting: Bolji rejting = niži troškovi | Vrsta garancije: Platežne garancije skuplje od performance | Rok trajanja: Duži rokovi = viši troškovi | Iznos: Veći iznosi mogu imati degresivne stope | Kolateral: Kvalitetniji kolateral = niži troškovi
Pravni okvir u Hrvatskoj
Zakonska regulativa
- Zakon o obveznim odnosima (NN 35/05)
- Zakon o bankama (NN 54/13)
- Zakon o osiguranju (NN 30/15)
- Zakon o javnoj nabavi (NN 120/16)
- Zakon o deviznom poslovanju
- Zakon o stečaju (NN 71/15)
Nadzorne institucije
- HNB - bankovne garancije
- HANFA - osiguravajuće garancije
- Ministarstvo financija - državne garancije
- Državna revizija - javni sektor
- FINA - platni promet
- Sudovi - sporovi
Obveze garanta
- Solidarna odgovornost s dužnikom
- Plaćanje na prvi poziv
- Poštovanje uvjeta garancije
- Izvještavanje o statusu
- Održavanje kolaterala
- Suradnja s nadzornim tijelima
Prava garanta
- Regres prema dužniku
- Subrogacija u prava vjerovnika
- Otkaz garancije u određenim slučajevima
- Zahtjev za dodatnim kolateralom
- Pravo na informacije
- Sudska zaštita